Как проверить контрагента перед сделкой
Автор: ШТИРЛИЦ
Проверить контрагента перед сделкой — значит пройти по открытым источникам в определённом порядке и зафиксировать результат с датой. Минимальный состав: ЕГРЮЛ/ЕГРИП (статус, адрес, руководитель, учредители), картотека арбитражных судов, ФССП (исполнительные производства), ЕФРСБ (банкротство), госконтракты (44-ФЗ/223-ФЗ) вместе с реестром недобросовестных поставщиков, санкционные перечни и розыск, связи с другими компаниями и лицами. Проверку удобно развести на два рубежа: до подписания договора смотрят правоспособность и то, кто вправе подписывать, до перечисления денег — платёжеспособность и признаки банкротства, потому что между этими двумя моментами обстановка успевает измениться. Результат каждой проверки сохраняется со ссылкой на источник и датой — именно это превращает её в подтверждение должной осмотрительности.
Определение
- Проверка контрагента
Проверка контрагента — анализ компании или индивидуального предпринимателя по открытым источникам (ЕГРЮЛ/ЕГРИП, суды, ФССП, ЕФРСБ, государственные контракты, санкционные перечни и розыск, связанные лица) для оценки риска до сделки и подтверждения должной осмотрительности перед ФНС. Проверка отвечает на два разных вопроса: способен ли контрагент исполнить обязательство и не создаёт ли работа с ним самостоятельных рисков для проверяющей стороны.
Что проверить до подписания договора
На первом рубеже проверяется то, что делает договор исполнимым в принципе: существует ли сторона, кто вправе её представлять и нет ли обстоятельств, при которых сделку не следует заключать вовсе.
Результат этого рубежа — не бинарное «да или нет», а понимание, на каких условиях сделка допустима: нужен ли аванс или, наоборот, оплата по факту, требуется ли обеспечение, стоит ли разбивать поставку на этапы. Поэтому проверку проводят до того, как условия зафиксированы в проекте договора, а не после его согласования, когда менять что-либо уже неудобно.
Что смотрят на этом рубеже:
- Статус в ЕГРЮЛ/ЕГРИП. Действующая организация — нормальное состояние; любой другой статус (ликвидация, реорганизация, прекращение деятельности) меняет разговор целиком, а не добавляет к нему оговорку.
- Руководитель. Кто указан в реестре как лицо, действующее без доверенности, и он ли подписывает договор. Отдельно смотрится, не проходит ли этот человек как массовый руководитель.
- Учредители и связанные лица. Кто стоит за компанией и не пересекается ли этот круг с вашей стороной сделки — это и есть проверка аффилированности.
- Адрес. Признак массового адреса регистрации сам по себе не приговор, но требует объяснения до подписания, а не после.
- Арбитражная картотека. Роль компании в спорах — истец или ответчик — и характер требований к ней.
- Санкционные перечни и розыск. Проверяются и компания, и лица, которые ею управляют или владеют.
- Госконтракты (44-ФЗ/223-ФЗ) и РНП. Исполненные контракты — подтверждённый третьей стороной опыт; включение в реестр недобросовестных поставщиков — зафиксированный факт недобросовестности.
Что проверить до оплаты
Между подписанием и платежом проходит время, и именно в этом промежутке проверка чаще всего устаревает. Перед перечислением денег смотрят уже не правоспособность, а платёжеспособность — и смотрят заново, а не открывают прошлую справку.
Новый поставщик перед оплатой — типовой момент возникновения риска: деньги уходят необратимо, а решение нередко принимается по сведениям, собранным на переговорах задолго до платежа. Поэтому вторая проверка короткая, но обязательная, и её дата фиксируется так же, как дата первой. Если между двумя рубежами картина ухудшилась, менять разумнее не решение о сделке целиком, а её финансовые условия — размер аванса, порядок расчётов, обеспечение.
Что пересматривается перед платежом:
- ЕФРСБ (банкротство) — появились ли банкротные сведения после того, как договор был подписан.
- ФССП — есть ли неисполненные обязательства (исполнительные производства), сколько их и каков их объём в сопоставлении с суммой вашего платежа.
- Арбитражная картотека — новые иски о взыскании, поданные за время переговоров.
- ЕГРЮЛ/ЕГРИП — повторная сверка статуса и руководителя на дату платежа.
- Санкционные перечни и розыск — в редакции, действующей на день расчёта, а не на день подписания.
Какие признаки считать стоп-факторами
Стоп-фактор — признак, при котором сделка не заключается и не оплачивается без отдельного решения ответственного лица. Его стоит отделять от сигнала, требующего углубления проверки: смешение этих двух категорий вредно в обе стороны — либо блокируется нормальная работа, либо стоп-фактор проходит как «ещё один нюанс».
Вторая категория — сигналы, которые сделку не останавливают, но требуют объяснений от контрагента и более глубокой проверки. К ним относятся: массовый адрес регистрации сам по себе; долги по ФССП, сопоставимые с суммой сделки; отсутствие судебной и контрактной истории у компании, существующей не первый год; смена руководителя или состава учредителей незадолго до сделки; связи контрагента с сотрудниками вашей стороны.
Ни один сигнал не оценивается в одиночку. Смысл риск-скоринга 0–100 в том, чтобы свести разнородные признаки к одному числу и одновременно показать, из чего оно сложилось: подтверждённый факт из реестра и подозрение, выведенное из совпадения, не могут весить одинаково. Прозрачность здесь важнее самой оценки — балл, происхождение которого нельзя объяснить, решение принять не помогает.
Признаки, при которых проверка останавливается:
- статус в ЕГРЮЛ/ЕГРИП, отличный от действующей организации;
- сведения о введённой процедуре несостоятельности в ЕФРСБ;
- присутствие компании, её руководителя или владельцев в санкционных перечнях или в розыске;
- включение в реестр недобросовестных поставщиков (РНП);
- массовый адрес регистрации и массовый руководитель одновременно — сочетание, которое трудно объяснить хозяйственной практикой.
Как часто перепроверять действующих контрагентов
Универсального норматива периодичности нет: закон его не устанавливает, и любая названная цифра будет условной. Работающий подход — привязывать перепроверку не к календарю, а к событиям, потому что риск возникает не равномерно во времени, а в конкретные моменты.
Отдельный режим — у организаций, на которых лежат обязанности по 115-ФЗ. Для них сверка по обязательным к применению санкционным перечням проводится до операции и на постоянной основе, а не по усмотрению ответственного сотрудника, и результат такой сверки должен оставлять журнал. Это уже не осмотрительность, а регуляторное требование, и подменять одно другим не следует.
У каждого факта в досье есть дата. Проверка не бывает бессрочной — она бывает актуальной на определённый день, и именно эта дата определяет, когда её пора повторить. Отсюда простое правило: если с момента последней проверки прошло существенное для отрасли время или изменились условия работы с контрагентом, действует не прошлое досье, а его отсутствие.
Событийный подход реалистичен только при автоматическом мониторинге: следить вручную за портфелем в сотни контрагентов невозможно. Поэтому перепроверка строится как подписка на изменения — статус в реестре, новые судебные дела, новые производства ФССП, банкротные сведения, появление в санкционных перечнях, — а человек подключается тогда, когда изменение уже произошло. Как это устроено на объёме, показано на странице массовой проверки на потоке.
Поводы для внеочередной проверки:
- перед каждым существенным платежом;
- при продлении, пролонгации или пересмотре договора;
- при увеличении лимита отгрузки, размера аванса или отсрочки;
- при смене руководителя или состава учредителей контрагента;
- при появлении внешнего повода — новый иск, новое производство ФССП, банкротные сведения.