Проверка контрагента по ИНН и должная осмотрительность
Проверьте компанию по ИНН до сделки: арбитражные дела, исполнительные производства, банкротство, санкционные ограничения и аффилированность — в одном досье с риск-скорингом 0–100 и AI-резюме. У каждого факта есть дата, поэтому досье документирует проявленную должную осмотрительность, а сама платформа разворачивается в вашем контуре.
Кому и когда нужна эта проверка
Эту проверку заказывают две роли. Финансовый директор — потому что отвечает и за то, чтобы деньги ушли контрагенту, способному исполнить договор, и за то, чтобы позже не пришлось объясняться по ст.54.1 НК РФ. Руководитель службы безопасности — потому что отвечает за допуск контрагента в периметр компании и должен уметь показать, на каком основании решение было принято.
Проверку внедряют не «на будущее», а под конкретное событие. Ниже — ситуации, в которых она нужна именно как отдельный шаг процесса, а не как разовое любопытство.
- Новый поставщик перед первой оплатой: до перечисления денег нужно понимать, что компания действующая, платёжеспособна и имеет ресурсы исполнить обязательство.
- Договор на существенную сумму или с предоплатой, где цена ошибки не покрывается последующим взысканием.
- Выбор победителя закупки: участника и подрядчика оценивают до подписания, в том числе на признаки недобросовестности в закупках.
- Продление или пересмотр действующего договора — момент, когда контрагент проверяется повторно, а не «как в прошлый раз».
- Повторный скрининг всего портфеля контрагентов: нужно понять, что изменилось у тех, кого проверяли давно.
- Смена руководителя, состава учредителей или адреса у действующего поставщика.
- Подготовка ответа налоговому органу или к спору, где требуется показать, что и на какую дату проверялось.
Проблема и признаки того, что проверка назрела
Убыток от непроверенного контрагента приходит с двух сторон сразу. Первая — деньги: аванс уходит компании, которая не имеет ресурсов исполнить договор или уже неплатёжеспособна, и возврат превращается в отдельный затяжной проект. Вторая — налог: ст.54.1 НК РФ и Письмо ФНС от 10.03.2021 №БВ-4-7/3060@ ставят вопрос не только о реальности операции, но и о том, что компания знала о контрагенте на момент сделки. Если следов проверки не осталось, спор с налоговым органом ведётся без доказательств.
Фон, на котором это происходит, измерен. По обзору B1 (ex-EY) Forensic Trends Review 2025 (опрос 50 российских компаний) с корпоративным мошенничеством сталкивались 60% компаний; ключевая зона риска — закупки (47%), типичный исполнитель — менеджер среднего звена (73%), а главным красным флагом респонденты назвали связи сотрудников с контрагентами (50%) [b1.ru/analytics/b1-forensic-trends-review-2025]. Последняя цифра — это ровно та аффилированность, которую проверка по отдельности не показывает.
Признаки того, что проверка контрагентов назрела, обычно видны раньше, чем случается убыток:
- Результат проверки существует в виде переписки и скриншотов, а не документа с датой и прослеживаемым происхождением каждого факта.
- Никто не может назвать дату последней проверки ключевого поставщика.
- Каждый сотрудник проверяет по-своему: состав и глубина зависят от исполнителя, единого порядка проверки нет.
- Проверяют юридическое лицо, но не людей за ним — руководителя, учредителей и их связи с другими компаниями.
- Договоры подписываются быстрее, чем успевает отработать ручная проверка.
- Портфель контрагентов вырос, а переоценка проводится один раз — при заключении договора.
- Признаки неплатёжеспособности и споров у контрагента замечают уже после того, как платёж не пришёл.
Что проверяем
- Регистрационный статус, руководитель, учредители, структура владения
- Признаки массового адреса и массового руководителя
- Арбитражные дела — в роли истца/ответчика
- Исполнительные производства
- Банкротство
- Участие в госзакупках (44-ФЗ/223-ФЗ) и признаки недобросовестности поставщика
- Санкционные ограничения
- Аффилированность / связанные лица
Что получаете
- Досье по компании — один документ вместо ручного обхода десятков разрозненных мест: регистрационный статус и структура владения, арбитражные дела, исполнительные производства, банкротство, санкционные ограничения, аффилированность. Исчерпывающего охвата мы не заявляем, и у каждого факта стоит дата получения.
- Риск-скоринг 0–100 — сводная оценка риска, по которой сделку можно сравнивать с другими сделками. Расчёт прозрачен: видно, какие именно факты подняли балл.
- AI-резюме — краткий вывод по досье для тех, кто принимает решение, а не разбирает выгрузки. Установленные факты и подозрения в нём разделены.
- Экспорт PDF/JSON — PDF подшивается в договорное досье, JSON загружается в ваши системы.
- Аудит-след — зафиксировано, что и на какую дату проверялось: у каждого факта стоит дата получения. Именно это превращает проверку в документируемую должную осмотрительность, а не в устное «мы смотрели».
- Self-hosted — платформа разворачивается в вашем контуре, проверяемые данные не передаются внешнему поставщику.
Законность
Проверка контрагента опирается на характер сведений. Всё, что подлежит опубликованию или обязательному раскрытию, обрабатывается на основании ст.6 ч.1 п.11 152-ФЗ — отдельного согласия для этого не требуется.
Отдельный вопрос — люди за компанией. Пока речь о сведениях, раскрываемых по закону (руководитель, учредители, стороны разбирательств), действует то же основание. Если же проверяется кандидат или работник и данные о нём получают через сторонний сервис, требуется его письменное согласие — ст.86 п.3 ТК РФ; готовый шаблон согласия входит в комплект. Специальные категории — здоровье, религия, политические взгляды, членство в объединениях — прямо запрещены ТК РФ ст.86 п.4/5: мы их не проверяем и не заявляем.
Вторая опора — налоговая. Должная осмотрительность существует как самостоятельный тест: ст.54.1 НК РФ, Письмо ФНС от 10.03.2021 №БВ-4-7/3060@, Приказ ФНС от 30.05.2007 №ММ-3-06/333@ (12 критериев самостоятельной оценки рисков), Постановления Пленума ВАС №53 (2006) и №62 (2013). Досье с датами показывает, что проверка проводилась до сделки, — а не восстанавливается задним числом.
Абсолютных гарантий мы не даём и абсолютных формулировок не используем: законность обеспечивается правовым основанием обработки и, там где это требуется, согласием субъекта. Оценка доказательств в конкретном споре остаётся за налоговым органом и судом, а правовая оценка вашей ситуации — за вашим юристом.
ШТИРЛИЦ использует только открытые и официально раскрываемые источники (ст.6 ч.1 п.11 152-ФЗ). Результат носит информационно-справочный характер, не является заключением о личности и не относится к специальным категориям ПДн. Проверка физлиц — при наличии их согласия (ст.86 ТК РФ).
Коротко о проверке
Что это?
Проверка контрагента — это оценка компании до сделки: арбитражные дела, исполнительные производства, банкротство, санкционные ограничения и аффилированность, — чтобы увидеть риск заранее и подтвердить должную осмотрительность перед ФНС.
Кому?
Финансовому директору и руководителю службы безопасности — двум ролям, которые отвечают за деньги и за допуск контрагента в периметр. Финансы проверяют, чтобы не заплатить компании, не способной исполнить договор, и чтобы не пришлось объясняться по ст.54.1 НК РФ. Служба безопасности — чтобы не пустить ненадёжного поставщика и иметь документальное подтверждение принятого решения. Проверка также закрывает потребность закупок, юристов и бухгалтерии, которые собирают договорное досье.
Когда?
До первой оплаты новому контрагенту — это главная точка. Дальше: перед договором на существенную сумму или с предоплатой; при выборе победителя закупки; при продлении и пересмотре действующих договоров; при повторном скрининге портфеля контрагентов; при подготовке ответа налоговому органу, когда нужно показать, что и на какую дату проверялось. Отдельный повод — смена руководителя, учредителей или адреса у действующего поставщика.
Что проверяем?
Регистрационный статус, руководитель и учредители, признаки массового адреса и массового руководителя, арбитражные дела в роли истца и ответчика, исполнительные производства, банкротство, участие в госзакупках (44-ФЗ/223-ФЗ) и признаки недобросовестности поставщика, санкционные ограничения, а также аффилированность — связанные лица и пересечения между компанией и её владельцами. Исчерпывающего охвата мы не заявляем.
Что получаете?
Досье по компании за минуты: факты, сгруппированные по темам, риск-скоринг 0–100, AI-резюме с разделением установленных фактов и подозрений, экспорт в PDF и JSON, аудит-след — под каждым фактом дата проверки. Именно даты делают досье пригодным для того, чтобы документировать проявленную должную осмотрительность. Платформа self-hosted: проверяемые данные остаются в вашем контуре.
Чем отличается от смежной проверки?
Объектом проверки. Здесь объект — юридическое лицо: регистрационный статус, арбитражные дела, исполнительные производства, банкротство, госзакупки. Проверка человека по ИНН и ФИО отвечает на вопрос о конкретном физлице и при проверке кандидата требует его письменного согласия. Проверка на санкции — узкая проверка на санкционные ограничения, которую субъекты 115-ФЗ проводят до операции и на постоянной основе. На практике их совмещают: компанию смотрят вместе с людьми за ней, и так проявляется аффилированность.
Как оценивается результат?
Риск-скорингом от 0 до 100 и AI-резюме. Балл складывается из найденных фактов, у каждого из которых есть вес и дата получения: правовой статус, доля и характер споров, неисполненные обязательства, признаки неплатёжеспособности, признаки недобросовестности в закупках, санкционные ограничения, признаки аффилированности. Расчёт прозрачен — видно, какие факты подняли балл. Это оценка риска и поддержка решения, а не вывод о добросовестности контрагента.
Частые вопросы
Что такое должная осмотрительность?
Должная осмотрительность — это разумные действия по проверке контрагента до сделки и документальный след этих действий. Понятие сложилось из практики Пленума ВАС №53 (2006) и №62 (2013) и сегодня работает вместе со ст.54.1 НК РФ и Письмом ФНС от 10.03.2021 №БВ-4-7/3060@: значение имеет не сам факт проверки, а возможность её показать.
Как проверить контрагента по ИНН бесплатно и чем платный отчёт лучше?
Бесплатно — вручную, по одному разрозненному месту за раз. На одной компании это работает, на потоке — нет. Платный отчёт даёт другое: единый документ вместо ручного обхода, риск-скоринг 0–100, аффилированность и датированный след проверки, который потом можно предъявить.
Примет ли ФНС досье как доказательство осмотрительности?
Оценка любого доказательства — за налоговым органом и судом, и гарантировать их выводы не может никто. Досье решает другую задачу: документирует, что проверка проводилась до сделки и на какую дату. Такой след прямо соотносится со ст.54.1 НК РФ и Письмом ФНС №БВ-4-7/3060@; без него позиция компании держится на словах.
Как часто перепроверять контрагента (мониторинг)?
Периодичность привязывают к риску, а не к календарю: ключевых поставщиков и контрагентов с предоплатой — перед каждой крупной оплатой, остальных — регулярно и обязательно при продлении договора. Между плановыми проверками работает мониторинг: изменения в статусе компании, новые споры и признаки неплатёжеспособности приходят как оповещения.
Чем вы отличаетесь от СПАРК/Контур.Фокус?
Не глубиной данных о юрлицах — по этой оси мы с ними не соревнуемся. Отличия в другом: люди и компании в одном досье, риск-скоринг 0–100 с AI-резюме вместо самостоятельного разбора выгрузок, прозрачный расчёт балла с датой под каждым фактом, формат и пакеты под поток проверок, self-hosted — платформа работает в вашем контуре.